A. Kapitalanlagen
II. Sonstige Kapitalanlagen
1. Aktien, Investmentanteile und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere
Es befinden sich derzeit Aktien mit einem Buchwert von 10,0 Millionen Euro im Bestand. Diese Titel beinhalten stille Reserven von 103 Tausend Euro.
2. Inhaberschuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere
Bei der Gesellschaft werden Titel mit einem Buchwert in Höhe von 88,4 Millionen Euro wie Anlagevermögen bewertet. Diese Titel beinhalten stille Reserven von 12,5 Millionen Euro.
3. Sonstige Ausleihungen
Bei insgesamt 5 Titeln mit einem Nominalwert in Höhe von 10,0 Millionen Euro ergeben sich zum Bilanzstichtag unter Berücksichtigung von Agio und Disagio stille Lasten von 2,2 Millionen Euro.
4. Andere Kapitalanlagen
Bei den nicht notierten Genussscheinen mit einem Buchwert von 2,5 Millionen Euro bestehen insgesamt stille Lasten von 103 Tausend Euro.
Desweiteren ist hier der Bestand aus dem Cash Pooling ausgewiesen.
Unterbliebene Abschreibungen auf Finanzinstrumente
Außerplanmäßige Abschreibungen wurden nicht durchgeführt, sofern die Wertminderungen nur von vorübergehender Dauer sind. Dies betrifft folgende zu den Finanzanlagen des Direktbestandes gehörende Finanzinstrumente:
(XLS:) XLS |
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Bilanzwert |
Zeitwert |
Bewertungs- |
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in Tsd. € |
in Tsd. € |
in Tsd. € |
Schuldscheinforderungen und Darlehen |
170.347 |
191.192 |
20.845 |
davon: Anleihen aus öffentlicher Hand |
8.987 |
6.832 |
–2.155 |
Eine außerplanmäßige Abschreibung gemäß § 253 Abs. 3 S. 4 HGB haben wir auf Anleihen hochverschuldeter Staaten des Euroraums (PIIGS) unterlassen, da die Wertminderungen vor dem Hintergrund des europäischen Rettungsschirms voraussichtlich nicht von Dauer sind. Weitergehende Erläuterungen sind der Risikoberichterstattung im Lagebericht zu entnehmen.
Derivative Finanzinstrumente
(XLS:) XLS |
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Bilanzposition |
Bilanzwert |
Zeitwert |
Nominalwert |
|
|
in Tsd. € |
in Tsd. € |
in Tsd. € |
Future |
B. II. Sonstige Forderungen |
89,6 |
–89,6 |
9.774,8 |
Future |
D. III. Sonstige Verbindlichkeiten |
103,3 |
–89,6 |
9.774,8 |
Im Geschäftsjahr 2012 bestanden im Rahmen der Absicherung gegen Aktienkursschwankungen Aktien-Futures. Es wurde eine Drohverlustrückstellung in Höhe von 103 Tausend Euro gebildet.
C. Sonstige Vermögensgegenstände
I. Laufende Guthaben bei Kreditinstituten, Schecks und Kassenbestand
Der Zahlungsverkehr wird auch über Konten der ERGO Direkt Lebensversicherung AG abgewickelt.
II. Andere Vermögensgegenstände
Dieser ausgewiesene Posten resultiert aus den Ansprüchen auf Erstattungsleistung gegenüber der Bundesanstalt für Arbeit sowie aus Steuerforderungen aus den Vorjahren.
Bei den nach § 246 Abs. 2 S.2 HGB verrechneten Vermögensgegenständen beträgt der beizulegende Zeitwert 121 Tausend Euro. Da es sich hier um eine Rückdeckungsversicherung handelt, entspricht dies den Anschaffungskosten.
Der Erfüllungsbetrag der verrechneten Verpflichtung für Altersteilzeit besteht in Höhe von 270 Tausend Euro. Die im Berichtsjahr in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesenen Erträge, die aus den verrechneten Vermögensgegenständen und Schulden resultieren, belaufen sich auf 59 Tausend Euro.
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Hier wird das Agio auf Namensschuldverschreibungen in Höhe von 272 Tausend Euro ausgewiesen.
Entwicklung der Aktivposten A. I. bis II. im Geschäftsjahr 2012
(XLS:) XLS |
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Bilanzwerte Vorjahr |
Zugänge |
Abgänge |
Zuschreibungen |
Abschreibungen |
Bilanzwerte Geschäftsjahr |
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€ |
€ |
€ |
€ |
€ |
€ |
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A. I. Kapitalanlagen in verbundenen Unternehmen und Beteiligungen |
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1. Anteile an verbundenen Unternehmen |
533.328 |
– |
260.646 |
61.686 |
– |
334.368 |
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen |
1.496.850 |
– |
62.500 |
– |
62.747 |
1.371.603 |
|
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|
3. Summe A. I. |
2.030.178 |
– |
323.146 |
61.686 |
62.747 |
1.705.971 |
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A. II. Sonstige Kapitalanlagen |
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1. Aktien, Investmentanteile und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere |
– |
35.469.590 |
25.498.293 |
– |
11.653 |
9.959.644 |
2. Inhaberschuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere |
58.485.610 |
29.832.026 |
552.513 |
573.100 |
- |
88.338.223 |
3. Sonstige Ausleihungen |
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a) Namensschuldverschreibungen |
145.124.299 |
7.080.737 |
6.500.000 |
– |
– |
145.705.036 |
b) Schuldscheinforderungen und Darlehen |
183.201.692 |
7.214.668 |
20.069.250 |
– |
– |
170.347.110 |
c) übrige Ausleihungen |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
4. Andere Kapitalanlagen |
2.576.218 |
452.801.466 |
452.773.322 |
– |
– |
2.604.362 |
|
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|
|
|
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5. Summe A. II. |
389.387.819 |
532.398.487 |
505.393.378 |
573.100 |
11.653 |
416.954.375 |
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|
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insgesamt |
391.417.997 |
532.398.487 |
505.716.524 |
634.786 |
74.400 |
418.660.346 |
Umbuchungen waren im Geschäftsjahr nicht zu verzeichnen.
Zeitwerte der Kapitalanlagen
(XLS:) XLS |
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Bilanzwert |
Zeitwert |
Bewertungs- | ||
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in Tsd. € |
in Tsd. € |
in Tsd. € | ||
| |||||
I. Kapitalanlagen in verbundenen Unternehmen und Beteiligungen |
1.706 |
1.999 |
293 | ||
1. Anteile an verbundenen Unternehmen |
334 |
391 |
57 | ||
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen |
1.372 |
1.608 |
236 | ||
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II. Sonstige Kapitalanlagen |
417.196 |
473.898 |
56.702 | ||
1. Aktien, Investmentanteile und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere |
9.960 |
10.063 |
103 | ||
2. Inhaberschuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere |
88.338 |
100.815 |
12.477 | ||
3. Sonstige Ausleihungen |
316.294 |
360.496 |
44.202 | ||
a) Namensschuldverschreibungen *) |
145.947 |
169.304 |
23.357 | ||
b) Schuldscheinforderungen und Darlehen |
170.347 |
191.192 |
20.845 | ||
4. Andere Kapitalanlagen |
2.604 |
2.524 |
–80 | ||
|
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|
| ||
Kapitalanlagen insgesamt *) |
418.902 |
475.897 |
56.995 |