Aktiva

A. Immaterielle Vermögensgegenstände

Es werden die entgeltlich erworbene Individualsoftware inklusive Lizenzen und PC-Standardsoftware ausgewiesen.

B. Kapitalanlagen

I. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken

Es handelt sich um ein Büro- und Geschäftshaus sowie um drei eigengenutzte Bürogebäude und ein unbebautes Grundstück der ERGO Direkt Lebensversicherung AG. Der Buchwert der eigengenutzten Bürogebäude und Grundstücke beträgt 11,7 Millionen Euro.

II. Kapitalanlagen in verbundenen Unternehmen und Beteiligungen

Eine Aufstellung über den Anteilsbesitz ist im Kapitel Aufstellung des Anteilsbesitzes dargestellt.

III. Sonstige Kapitalanlagen

1. Aktien, Investmentanteile und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere

Gemäß dem Wahlrecht nach § 341b Abs. 2 S. 1 HGB sind bei der ERGO Direkt Lebensversicherung AG Wertpapiere dem Anlagevermögen zugeordnet. Soweit die Zeitwerte unter den Buchwerten liegen, werden nichtsdestotrotz, unabhängig davon ob die Wertminderungen von Dauer sind, Abschreibungen auf die niedrigeren Zeitwerte vorgenommen.

Somit resultieren aus diesen Anlagen keine stillen Lasten aus der Inanspruchnahme des §341b HGB.

Das Wertaufholungsgebot nach § 253 Abs. 5 HGB wird beachtet.

Die Gesellschaft hält am 31.12.2012 bei mehreren inländischen und ausländischen Investmentfonds Anteile von mehr als 10%.

Dabei sind zum Stichtag keine Aktienfonds und keine Rentenfonds in der Möglichkeit zur täglichen Rückgabe beschränkt.

2. Inhaberschuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere

Bei den Wertpapieren der Gesellschaft, die wie Anlagevermögen bewertet werden, besteht bei einem Titel mit einem Buchwert in Höhe von 10,0 Millionen Euro eine stille Last von 870 Tausend Euro.

Von einer Abschreibung wurde abgesehen, da von einer vollständigen Rückzahlung auszugehen ist.

3. Sonstige Ausleihungen

Bei insgesamt 4 Schuldscheindarlehen mit einem Nominalwert in Höhe von 40,0 Millionen Euro ergeben sich zum Bilanzstichtag stille Lasten von 2,7 Millionen Euro.

5. Andere Kapitalanlagen

Bei den hier ausgewiesenen nicht notierten Genüssen und stille Beteiligungen mit einem Buchwert von 75,4 Millionen Euro bestehen insgesamt stille Lasten in Höhe von 1,7 Millionen Euro.

Desweiteren ist hier der Bestand aus dem Cash Pooling ausgewiesen.

Unterbliebene Abschreibungen auf Finanzinstrumente

Außerplanmäßige Abschreibungen wurden nicht durchgeführt, sofern die Wertminderungen nur von vorübergehender Dauer sind. Dies betrifft folgende zu den Finanzanlagen des Direktbestandes gehörende Finanzinstrumente:

Eine außerplanmäßige Abschreibung gemäß § 253 Abs. 3 Satz 4 HGB haben wir auf Anleihen hochverschuldeter Staaten des Euroraums (PIIGS) unterlassen, da die Wertminderungen vor dem Hintergrund des europäischen Rettungsschirms voraussichtlich nicht von Dauer sind. Weitergehende Erläuterungen sind der Risikoberichterstattung im Lagebericht zu entnehmen.

Bei Schuldscheindarlehen anderer Staaten sind momentan keine vorübergehenden Wertminderungen vorhanden.

C. Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von Inhabern von Lebensversicherungspolicen

E. Sonstige Vermögensgegenstände

III. Andere Vermögensgegenstände

Der hier ausgewiesene Posten beinhaltet im Wesentlichen Steuerforderungen aus den Vorjahren und dem Geschäftsjahr und gezahlte Leistungen nach dem Bestandsfeststellungszeitpunkt.

Bei den nach § 246 Abs. 2 S. 2 HGB verrechneten Vermögensgegenständen beträgt der beizulegende Zeitwert 527 Tausend Euro. Da es sich hier um eine Rückdeckungsversicherung handelt, entspricht dies den Anschaffungskosten. Der Erfüllungsbetrag der verrechneten Verpflichtung für Altersteilzeit besteht in Höhe von 696 Tausend Euro. Die im Berichtsjahr in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesenen Erträge, die aus den verrechneten Vermögensgegenständen und Schulden resultieren, belaufen sich auf 205 Tausend Euro.

F. Rechnungsabgrenzungsposten

II. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten

Hier wird das Agio auf Namensschuldverschreibungen in Höhe von 10,2 Millionen Euro ausgewiesen.

Zusätzlich beinhaltet die Position Kosten- und Provisionsabgrenzungen in Höhe von 851 Tausend Euro.

Entwicklung der Aktivposten A., B. I. bis III. im Geschäftsjahr 2012

Umbuchungen waren im Geschäftsjahr nicht zu verzeichnen.

Zeitwerte der Kapitalanlagen

Die Gesamtsumme der Bilanzwerte der in die Überschussbeteiligung einzubeziehenden Kapitalanlagen beträgt 2.994,7 Millionen Euro, die Gesamtsumme des beizulegenden Zeitwertes selbiger Kapitalanlagen 3.292,7 Millionen Euro und der sich daraus ergebende Saldo 298,0 Millionen Euro.