A. Kapitalanlagen
I. Kapitalanlagen in verbundenen Unternehmen und Beteiligungen
Eine Aufstellung über den Anteilsbesitz ist im Kapitel Aufstellung des Anteilsbesitzes dargestellt.
Das Wertaufholungsgebot nach § 253 Abs. 5 HGB wird beachtet.
II. Sonstige Kapitalanlagen
1. Aktien, Investmentanteile und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere
Bei der ERGO Direkt Versicherung AG haben wir vom Wahlrecht nach § 341 b Abs. 2 S. 1 HGB keinen Gebrauch gemacht, Wertpapiere dieser Kategorie wie Anlagevermögen zu bewerten.
Das Wertaufholungsgebot nach § 253 Abs. 5 HGB wird beachtet.
Die Gesellschaft hält am 31.12.2013 bei einem inländischen Investmentfonds Anteile von mehr als 10 Prozent.
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Marktwert |
Buchwert |
Differenz |
Im GJ 2013 |
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in Mio. € |
in Mio. € |
in Mio. € |
in Mio. € |
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Rentenfonds |
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MEAG EDS AGIL |
44,5 |
43,1 |
1,4 |
0,9 |
Der Rentenfonds ist in der Möglichkeit zur täglichen Rückgabe nicht beschränkt.
2. Inhaberschuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere
Bei der Gesellschaft werden Titel mit einem Buchwert in Höhe von 28,9 Millionen Euro wie Anlagevermögen bewertet. Diese Titel beinhalten stille Reserven von 537 Tausend Euro.
3. Sonstige Ausleihungen
Bei insgesamt 3 Schuldscheindarlehen mit einem Nominalwert in Höhe von 7,0 Millionen Euro ergeben sich zum Bilanzstichtag stille Lasten von 83 Tausend Euro.
5. Andere Kapitalanlagen
Bei den nicht notierten Genüssen mit einem Buchwert von 3,0 Millionen Euro bestehen insgesamt stille Reserven von 213 Tausend Euro. Desweiteren ist hier der Bestand aus dem Cash Pooling ausgewiesen.
Unterbliebene Abschreibungen auf Finanzinstrumente
Außerplanmäßige Abschreibungen wurden nicht durchgeführt, sofern die Wertminderungen nur von vorübergehender Dauer sind. Dies betrifft folgende zu den Finanzanlagen des Direktbestandes gehörende Finanzinstrumente:
| (XLS:) XLS |
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Bilanzwert |
Zeitwert |
Bewertungsdifferenz |
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in Tsd. € |
in Tsd. € |
in Tsd. € |
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Schuldscheinforderungen und Darlehen |
65.154,4 |
69.016,5 |
3.862,1 |
|
davon: Anleihen aus öffentlicher Hand |
4.989,9 |
4.974,1 |
–15,8 |
C. Sonstige Vermögensgegenstände
I. Laufende Guthaben bei Kreditinstituten, Schecks und Kassenbestand
Der Zahlungsverkehr wird auch über Konten der ERGO Direkt Lebensversicherung AG abgewickelt.
II. Andere Vermögensgegenstände
Der hier ausgewiesene Posten resultiert im Wesentlichen aus dem Zahlungsverkehr für Schadenleistungen nach dem Bestandsfeststellungszeitpunkt, für die bereits Rückstellungen gebildet wurden.
Bei den nach § 246 Abs. 2 S.2 HGB verrechneten Vermögensgegenständen beträgt der beizulegende Zeitwert 132 Tausend Euro. Da es sich hier um eine Rückdeckungsversicherung handelt, entspricht dies den Anschaffungskosten. Der Erfüllungsbetrag der verrechneten Verpflichtungen für Pensionszusagen und Altersteilzeit besteht in Höhe von 353 Tausend Euro. Die im Berichtsjahr in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesenen Erträge, die aus den verrechneten Vermögensgegenständen und Schulden resultieren, belaufen sich auf 56 Tausend Euro.
D. Rechnungsabgrenzungsposten
II. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten
Hier wird das Agio auf Namensschuldverschreibungen in Höhe von 252 Tausend Euro ausgewiesen.
Entwicklung der Aktivposten A. I. bis II. im Geschäftsjahr 2013
| (XLS:) XLS |
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Bilanzwerte Vorjahr |
Zugänge |
Abgänge |
Bilanzwerte Geschäftsjahr |
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€ |
€ |
€ |
€ |
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A. I. Kapitalanlagen in verbundenen Unternehmen und Beteiligungen |
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1. Anteile an verbundenen Unternehmen |
1.816.833 |
222.875 |
466.056 |
1.573.652 |
|
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen |
715.600 |
10.455.634 |
– |
11.171.234 |
|
3. Summe A. I. |
2.532.433 |
10.678.509 |
466.056 |
12.744.886 |
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A. II. Sonstige Kapitalanlagen |
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1. Aktien, Investmentanteile und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere |
41.247.401 |
1.906.461 |
– |
43.153.862 |
|
2. Inhaberschuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere |
14.315.069 |
16.221.582 |
1.619.675 |
28.916.976 |
|
3. Sonstige Ausleihungen |
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|
a) Namensschuldverschreibungen |
72.600.000 |
– |
5.500.000 |
67.100.000 |
|
b) Schuldscheinforderungen und Darlehen |
71.245.028 |
1.127.066 |
7.217.681 |
65.154.413 |
|
4. Einlagen bei Kreditinstituten |
16.000.000 |
– |
16.000.000 |
– |
|
5. Andere Kapitalanlagen |
11.997.980 |
154.396.671 |
150.395.634 |
15.999.017 |
|
|
|
|
|
|
|
6. Summe A. II. |
227.405.478 |
173.651.780 |
180.732.990 |
220.324.268 |
|
|
|
|
|
|
|
insgesamt |
229.937.911 |
184.330.289 |
181.199.046 |
233.069.154 |
Umbuchungen, Abschreibungen und Zuschreibungen waren im Geschäftsjahr nicht zu verzeichnen.
Zeitwerte der Kapitalanlagen
| (XLS:) XLS |
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Bilanzwert |
Zeitwert |
Bewertungsdifferenz |
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|
in Tsd. € |
in Tsd. € |
in Tsd. € |
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I. Kapitalanlagen in verbundenen Unternehmen und Beteiligungen |
12.745 |
15.522 |
2.777 |
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|
1. Anteile an verbundenen Unternehmen |
1.574 |
4.140 |
2.566 |
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|
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen |
11.171 |
11.382 |
211 |
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|
II. Sonstige Kapitalanlagen |
220.555 |
231.899 |
11.344 |
||
|
1. Aktien, Investmentanteile und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere |
43.154 |
44.513 |
1.359 |
||
|
2. Inhaberschuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere |
28.917 |
29.454 |
537 |
||
|
3. Sonstige Ausleihungen |
132.485 |
141.720 |
9.235 |
||
|
a) Namensschuldverschreibungen*) |
67.331 |
72.704 |
5.373 |
||
|
b) Schuldscheinforderungen und Darlehen |
65.154 |
69.016 |
3.862 |
||
|
4. Einlagen bei Kreditinstituten |
– |
– |
– |
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|
5. Andere Kapitalanlagen |
15.999 |
16.212 |
213 |
||
|
|
|
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|
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|
Kapitalanlagen insgesamt*) |
233.300 |
247.421 |
14.121 |
||
